KMyMoney – jak založit účetnictví

12. 7. 2010 | Petr Bravenec | Návody | 4235×

Příprava na založení osobního účtování. Článek popisuje, jak v KMyMoney vytvořit instituce (banky, spořitelny apod.), účty (aktiva, pasiva), kategorie (za co platíte a za co jste placeni) a investice.

Obsah

• Příprava na účtování
  • Vytvoření institucí
  • Vytvoření účtů
  • Vytvoření kategorií
  • Vytvoření investic
• Na závěr

Příprava na účtování

Abyste mohli začít využívat skvělých možností dobrého finančního přehledu, jak jej poskytuje KMyMoney, musíte účetnictví nastavit. Není to nic obtížného. I bez využítí šablon se mi jeví vytvoření institucí, účtů a kategorií jednodušší, než například v GnuCash.

Než začneme, upozorním na to, že ve všech ukázkách je použitá verze 3.98.1 pro KDE4. Tato verze nemusí být dosud běžně dostupná ve všech distribucích a starší verze pro KDE3 se může lišit (jen proto, abych zjistil rozdíly mezi oběma verzemi, si KDE3.5 a starší KMyMoney instalovat nebudu – na rozdíly proto nemohu upozornit).

KMyMoney je z velké části počeštěné. Pokud vám čeština nefunguje, můžete se pokusit přepnout jazyk aplikace: Menu Help, Switch Application Language, Primary Language Czech. Po přepnutí jazyka je třeba aplikaci restartovat.

Vytvoření institucí

Instituce jsou v KMyMoney přesně tím, čím se podle názvu jeví být – institucemi. Máte účet u Spořitelny? Potom jednou z institucí je Spořitelna. Většina lidí má účty u různých institucí. Prakticky každý má dnes alespoň jeden bankovní účet (například právě u spořitelny). Někdo má účtů více – potřebuje si tak vytvořit další instituce, například ČSOB, KB, FIO. Mnoho lidí mívá založené stavební spoření – institucí je tedy i vaše stavební spořitelna, například ČMSS. Máte hypotéku? Vaše hypoteční banka je instituce. Máte akciový účet v tuzemsku? Zaveďte si svého brokera. Máte akciový účet v zahraničí? I váš zahraniční broker je institucí – zaveďte si proto třeba Interactive Brokers.

Instituce může být i čistě vymyšlená, v reálném životě však existující – pro mnoho ne-mužů a ne-žen (nemyslím děti) je takovou imaginární, avšak existující institucí známá Mamabanka. I když je otázka, jestli kdy dosáhnete v Mamabance vyrovnané bilance a jestli není vhodnější vytvořit pro Mamabanku příjmový účet.

Já jsem si pro své interní potřeby zavedl imaginární instituci „Strožok“. Ve strožoku mám zaúčtované peníze, které mám v peněžence, pár desítek euro, které mi zbyly z poslední zahraniční dovolené a nyní jsou zašité v matraci, a hrnec zlata zakopaný na zahrádce (až budu potřebovat porýt zahradu, neopatrně někde v blogu vyzvoním její souřadnice).

Instituci založíte snadno: V menu položka Instituce, Nová instituce nebo klikněte na ikonu v nástrojové liště. Formulář pro založení instituce je vyloženě primitivní:

Pro vytvoření instituce existuje zkratka – instituci lze založit při vytváření účtů.

Vytvoření účtů

Jakmile máte instituce vytvořené, můžete přikročit ke kroku dva – vytvoření účtů v institucích. I ty jsou přesně tím, čím se podle názvu jeví být – reálnými bankovními účty v opravdových bankách.

V některých bankách můžete mít účtů klidně více. Já mám například svůj běžný účet ve FIO. Zároveň tam mám založený lépe úročený spořící účet. Oba účty eviduji v účetnictví odděleně, přehled za celou instituci mi pak dává informaci o tom, kolik mám ve FIO peněz dohromady.

Máte-li kreditní kartu, je potřeba jí založit vlastní účet. Nepleťte si prosím kreditní kartu s platební kartou vydávanou k běžnému účtu. Běžná platební karta strhává při platbách peníze z vašeho běžného účtu, zatímco při platbě kreditní kartou si půjčujete od své banky a na konci měsíce musíte bance svůj dluh zaplatit. Takže máte-li nefalšovanou kreditku, můžete tak mít například ve spořitelně svůj běžný i svůj kreditní účet a pokud k tomu připojíte ještě hypoteční účet, ví o vás spořitelna z vašich tří účtů více, než se bez pečlivého účetnictví kdy dozvíte o sobě vy sami.

Účet vytvoříte například z menu: Účet, Nový účet nebo kliknutím na ikonu v nástrojové liště. V prvním kroku stačí zvolit instituci, ve které je tento účet veden.

V dalším kroku účet pojmenujeme. Při volbě jména vyberte dostatečně výstižný název – pokud pojmenujete účet ve spořitelně jako „Běžný účet“ a účet v ČSOB jako „Běžný účet“, budete mít běžné účty dva. Ničemu to nevadí, ale při praktickém účtování budete mít ve svých běžných účtech zmatek, protože je nebudete moci okamžitě rozlišit. Čili „Běžný účet Spořitelna“ a „Běžný účet ČSOB“ jsou jména lépe zvolená.

Při zakládání účtu si vezměte do ruky svůj poslední výpis a opište z něj datum a výši posledního zůstatku.

Vytváříte-li účet v cizí měně, zvolte jako měnu účtu příslušnou cizí měnu.

Pro zjištění aktuálního kurzu stačí kliknout na tlačítko „Online quote“.

V dalším kroku můžete účty umístit do své stromové struktury účtů. Většinou to není třeba, ale někdy se vám může hodit, pokud rozdělíte třeba svůj běžný účet na dva imaginární podúčty: „Na běžné útraty“ a „Rezerva na nájem“.

Podobně vytvořte účty v každé vaší instituci.

Všechny vytvořené účty rozmístěné ve stromové struktuře si můžete prohlédnout v části „Účty“.

Vytvoření kategorií

V předchozí části seriálu jsme si vysvětlili, jak je to vlastně s tou podvojností v podvojném účtování. Každá koruna, která přiteče na váš bankovní účet, se v reálném světě posílá z jiného bankovního účtu, nikdy nevznikne ve vzduchoprázdnu. Stejně tak i v podvojném účetnictví potřebujeme vytvořit ke svému bankovnímu účtu „reálný“ protiúčet, ze kterého budeme převádět na svůj běžný účet peníze. Přesněji řečeno tento účet už v KMyMoney existuje a jmenuje se „Příjmy“. Analogicky k tomu existuje i účet „Výdaje“. V KMyMoney se tyto účty označují jako „Kategorie“.

Příjmové a výdajové kategorie můžeme dále rozčlenit a sledovat tak své příjmy a výdaje mnohem detailněji. Můžeme chtít například sledovat své náklady na provoz automobilu. Zajímá nás, kolik nás auto stojí celkově, kolik z toho dělá benzín a kolik z toho dělají opravy a údržba? Vytvoříme si tedy kategorii „Auto“ a další podkategorie „Benzín“ a „Opravy a údržba“. Známe-li dosavadní náklady, můžeme je vyplnit také:

Na další kartě zvolte příslušný nadřízený účet:

Vytvoření investic

Máte-li své peníze uložené v akciích, je situace nepatrně komplikovanější. U svého brokera máte v takovém případě obvykle deponované nějaké peníze (pokud za ně nemáte nakoupené akcie, pak tam tyto peníze pouze leží) – jde o obdobu běžného bankovního účtu, a dále zde máte akciový „účet“, ve kterém máte evidované své akcie (u nás donedávna SCP, nově CDCP). Pro evidenci investic potřebujete vytvořit oba tyto účty. Při zakládání účtu zvolte druh účtu „Investice“ a na další kartě zatrhněte volbu „Vytvořit makléřský účet“:

V hotovém akciovém účtu pak můžete v části „Investice“ vytvořit potřebné akciové tituly a zjistit na internetu jejich aktuální cenu. Ale o tom až někdy příště.

Na závěr

Strukturu potřebnou pro evidenci peněz máme nyní vytvořenou. Příště si ukážeme, jak se pracuje s peněžním deníkem. Zároveň si ukážeme, jak vytvořit plátce a k čemu konkrétně je evidence plátců v KMyMoney užitečná.

Nedočkavci si mohou vyzkoušet účtovaní již teď – stačí poklepat v celkovém přehledu nebo v institucích na název účtu a otevře se vám peněžní deník zvoleného účtu.

       

Komentáře

[zenhas]

K akciovým účtům jsem zjistil jednu nepříjemnost. Kmymoney v současné době umí pracovat pouze s akciemi, ne už však s opcemi.

Sledování "potenciálního zisku" opcí není možné. Na akciový účet je založit nelze, protože tento typ účtu počítá s tím, že jste za své "papírky" utratil peníze z jiného svého účtu. to ale u opcí není pravda. tam k "utracení" peněz dochází až po zobchodování. peníze nejsou navíc utraceny z existujícího jiného účtu, ale ze zisku je odečtena cena, která byla pro danou opci garantována.

někde jsem na to viděl feature request, ale myslím, že se to neřeší.

[Petr Bravenec]

Hmmmm, škoda Akcie mě moc nezajímají a opce mě zatím nenapadlo v KMyMoney zkoumat.

[zenhas]

Já jich pár mám, tak jsem to tam chtěl zadat. A narazil jsem. :( feature request na to je myslím už pár let, ale je nějaký mrtvý.

další věc, kterou bych potřeboval vyřešit jsou platby SIPO. zatím je tam datlím jako jednotlivé transakce a přijde mi to takové "přes hlavu".

Je nějaký způsob, jak platby sdružit? Přes split transaction to nepůjde. To umožní pouze jednu transakci rozdělit do více dílčích podle kategorií.

SIPO je ale něco jiného. tam je potřeba udělat split podle payees a také podle kategorií. Jde to nějak v km2 udělat?

Kdyby to šlo, tak se tím dají zároveň spláchnout i např. bankovní převody. kde se transakce také typicky skládá z vlastní platby a výpalného bance.

Ale moje úroveň poznání spíš říká, že to nejde. Nebo ano?

[Petr Bravenec]

Myslím, že v KMyMoney to nejde.

V tomto bylo (a snad ještě je) velmi flexibilní účetnictví GnuCash. Transakce se tam daly vytvořit zcela obecně. Občas jsem podobné transakce vytvářel, ale většinou jsem z toho neměl dobrý pocit, účetnictví udělalo vždy něco nečekaného.

KMyMoney je jednodušší a rozdělené transakce, jak jsou implementované (neúplně), jsou na používání o cosi snazší.

[MarSarK]

Zdá se mi, že v českém překladu jsou místy docela nesmysly, např. payer/payee vs. plátce/příjemce. Nainstaluji lokalize a zkusím s tím něco udělat.

[Petr Bravenec]

Jo, nějaké nesmysly se tam občas vyskytnou.

[tonicekus]

Dobrý den, potřebuji poradit, jak nastavit KMyMoney, aby mluvily česky. Díky moc Tonda